37家擬上市公司中止審核！4家中介機(jī)構(gòu)被立案“殃及”在手項(xiàng)目

8月18日晚間，30家創(chuàng)業(yè)板擬上市公司審核狀態(tài)集體變更為“中止”，19日，科創(chuàng)板7家也“中槍”，其中包括一家環(huán)保企業(yè)湖南軍信環(huán)保股份有限公司。而以上均源于一家擬上市公司藍(lán)山科技聘請(qǐng)的華龍證券、中興財(cái)光華會(huì)計(jì)師事務(wù)所、北京市天元律師事務(wù)所及開元資產(chǎn)評(píng)估中介機(jī)構(gòu)被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查。

8月18日晚間，30家創(chuàng)業(yè)板擬上市公司審核狀態(tài)集體變更為“中止”，19日，科創(chuàng)板7家也“中槍”，其中包括一家環(huán)保企業(yè)湖南軍信環(huán)保股份有限公司。而以上均源于一家擬上市公司藍(lán)山科技聘請(qǐng)的華龍證券、中興財(cái)光華會(huì)計(jì)師事務(wù)所、北京市天元律師事務(wù)所及開元資產(chǎn)評(píng)估中介機(jī)構(gòu)被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查。

據(jù)中國(guó)水網(wǎng)了解，湖南軍信環(huán)保股份有限公司成立于2011年9月22日，是一家城市固體廢棄物處理設(shè)施投資建設(shè)、技術(shù)開發(fā)、運(yùn)營(yíng)管理的環(huán)保企業(yè)，主要為客戶提供生活垃圾衛(wèi)生填埋、生活垃圾清潔焚燒發(fā)電、垃圾滲瀝液處理、市政污泥處理處置等服務(wù)。

據(jù)悉，2021年7月7日，深交所網(wǎng)站上披露了新三板轉(zhuǎn)板企業(yè)湖南軍信環(huán)保股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“軍信環(huán)保”)的創(chuàng)業(yè)板IPO第二輪問詢回復(fù)。據(jù)公開信息，軍信環(huán)保于2018年3月27日在新三板掛牌，2020年7月14日摘牌，之后于2020年12月向深交所遞交了創(chuàng)業(yè)板IPO申請(qǐng)。

軍信環(huán)保此次IPO仍存在一些問題：其社保繳納人數(shù)存在疑點(diǎn)，募投項(xiàng)目信息披露也存在“打架”現(xiàn)象;不僅如此，作為環(huán)保治理企業(yè)，軍信環(huán)保的上游伙伴卻頻頻遭受環(huán)保處罰。

據(jù)相關(guān)報(bào)道顯示，此次四家中介機(jī)構(gòu)被立案調(diào)查的余波還將持續(xù)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，至少還有10家主板IPO項(xiàng)目，及兩單主板并購(gòu)重組項(xiàng)目將受到相關(guān)中介機(jī)構(gòu)遭立案調(diào)查的影響。

深交所給出的中止原因

因發(fā)行人律師北京市天元律師事務(wù)所或發(fā)行人評(píng)估機(jī)構(gòu)開元資產(chǎn)評(píng)估有限公司或發(fā)行申報(bào)會(huì)計(jì)師中興財(cái)光華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）或發(fā)行人保薦人華龍證券股份有限公司被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查，根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》第六十四條的相關(guān)規(guī)定，本所中止其發(fā)行上市審核。

《創(chuàng)業(yè)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》第六十四條規(guī)定：發(fā)行人的保薦人或者簽字保薦代表人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)或者相關(guān)簽字人員因首次公開發(fā)行并上市、上市公司發(fā)行證券、并購(gòu)重組業(yè)務(wù)涉嫌違法違規(guī)，或者其他業(yè)務(wù)涉嫌違法違規(guī)且對(duì)市場(chǎng)有重大影響被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查，或者被司法機(jī)關(guān)偵查，尚未結(jié)案的，深交所中止其發(fā)行上市審核。

上交所給出的中止原因

因公司聘請(qǐng)的相關(guān)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查。根據(jù)《審核規(guī)則》第六十四條（二），本所中止其發(fā)行上市審核。

四家中介機(jī)構(gòu)均因涉及藍(lán)山科技精選層公開發(fā)行過程中存在信披違法違規(guī)情形而遭證監(jiān)會(huì)追責(zé)。藍(lán)山科技2014年6月在新三板掛牌，主辦券商為華龍證券。

申報(bào)稿顯示公司主要從事光傳輸和接入網(wǎng)絡(luò)通信產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)（外協(xié)）和銷售。多年來，公司始終堅(jiān)持以技術(shù)創(chuàng)新為導(dǎo)向，為系統(tǒng)集成商提供體系豐富、高質(zhì)量、性能穩(wěn)定的光通信傳輸及接入設(shè)備，并根據(jù)客戶需求提供定制化的光通信智能工程服務(wù)，是光纖通信設(shè)備和解決方案提供商。公司通過向系統(tǒng)集成商提供設(shè)備和工程服務(wù)，將核心產(chǎn)品最終廣泛應(yīng)用于大客戶傳輸接入市場(chǎng)，典型應(yīng)用場(chǎng)景包括光纖到戶、移動(dòng)帶寬分配、物聯(lián)網(wǎng)組網(wǎng)、高鐵及公路和船舶信號(hào)處理、三網(wǎng)融合等，覆蓋電信、廣電、市政、醫(yī)療、能源、教育等眾多行業(yè)。報(bào)告期內(nèi)，公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)未發(fā)生重大變化。

證監(jiān)會(huì)對(duì)藍(lán)山科技涉嫌信息披露違法違規(guī)立案調(diào)查

中國(guó)證監(jiān)會(huì) 時(shí)間：2020-12-02 來源：證監(jiān)會(huì)

近日，證監(jiān)會(huì)對(duì)北京藍(lán)山科技股份有限公司（證券代碼830815，簡(jiǎn)稱藍(lán)山科技）申請(qǐng)向不特定合格投資者公開發(fā)行（以下簡(jiǎn)稱公開發(fā)行）并在精選層掛牌過程中涉嫌信息披露違法違規(guī)行為立案調(diào)查，這是落實(shí)深化新三板改革總體要求，把好精選層“入口關(guān)”，嚴(yán)肅市場(chǎng)紀(jì)律的重要舉措。　　

2020年4月29日，藍(lán)山科技公告了向不特定合格投資者公開發(fā)行股票說明書（申報(bào)稿）等公開發(fā)行并在精選層掛牌的申請(qǐng)文件。在全國(guó)股轉(zhuǎn)公司自律審查及證監(jiān)會(huì)現(xiàn)場(chǎng)檢查過程中，發(fā)現(xiàn)藍(lán)山科技信息披露真實(shí)性存疑，涉嫌違反《證券法》《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，證監(jiān)會(huì)按程序?qū)λ{(lán)山科技啟動(dòng)立案調(diào)查。　　

自新三板設(shè)立以來，證監(jiān)會(huì)堅(jiān)持服務(wù)創(chuàng)新型、創(chuàng)業(yè)型、成長(zhǎng)型中小企業(yè)的市場(chǎng)定位，秉持監(jiān)管與服務(wù)并舉、規(guī)范和發(fā)展并重的理念，堅(jiān)持市場(chǎng)化、法治化方向，突出市場(chǎng)包容性和制度靈活性，力求滿足不同類型、不同階段中小企業(yè)差異化融資需求，強(qiáng)化對(duì)中小企業(yè)的培育、規(guī)范和服務(wù)功能，形成了具有特色的基礎(chǔ)制度和包容、多元的服務(wù)體系，使新三板初步成為資本市場(chǎng)服務(wù)中小企業(yè)的重要平臺(tái)。需要強(qiáng)調(diào)的是，包容不代表沒有“底線”，新三板作為依據(jù)《證券法》設(shè)立和監(jiān)管的全國(guó)性證券交易場(chǎng)所，也是一個(gè)嚴(yán)格依法監(jiān)管的市場(chǎng)，市場(chǎng)參與各方均應(yīng)遵規(guī)守法，堅(jiān)守法律“紅線”要求。掛牌公司作為公眾公司是信息披露第一責(zé)任人，應(yīng)當(dāng)確保信息披露真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；證券公司、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)切實(shí)勤勉盡責(zé)，做好資本市場(chǎng)“看門人”。證監(jiān)會(huì)始終按照“敬畏市場(chǎng)”“敬畏法治”的要求，嚴(yán)格履行監(jiān)管職責(zé)，以信息披露為中心，把“該管的”管住管好，督促各方歸位盡責(zé)，建立健康的新三板市場(chǎng)生態(tài)。　　

下一步，證監(jiān)會(huì)將按照黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于金融服務(wù)中小企業(yè)和實(shí)體經(jīng)濟(jì)的戰(zhàn)略部署，依據(jù)“建制度、不干預(yù)、零容忍”的要求，扎實(shí)推進(jìn)深化新三板改革工作，持續(xù)完善各項(xiàng)基礎(chǔ)制度，提高包容性和精準(zhǔn)性，同時(shí)嚴(yán)厲打擊財(cái)務(wù)造假、信息披露違規(guī)以及中介機(jī)構(gòu)嚴(yán)重失職等擾亂市場(chǎng)秩序的違法違規(guī)行為，防止“帶病闖關(guān)”，凈化市場(chǎng)生態(tài)，保護(hù)投資者合法權(quán)益。

2020年11月，證監(jiān)會(huì)曾對(duì)藍(lán)山科技申公開發(fā)行并在精選層掛牌過程中涉嫌信息披露違法違規(guī)行為立案調(diào)查。此次4家中介機(jī)構(gòu)被立案調(diào)查，則是監(jiān)管層的進(jìn)一步追責(zé)。

有北京地區(qū)券商投行人士在接受21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道采訪時(shí)曾表示。“對(duì)于擬上市企業(yè)而言，中介機(jī)構(gòu)遭到立案調(diào)查的時(shí)間具有比較強(qiáng)的不確定性，很可能會(huì)拖延上市時(shí)間。但如果中介機(jī)構(gòu)確實(shí)不存在太嚴(yán)重的情形，不涉及被暫停相關(guān)業(yè)務(wù)，就可以考慮等一下。”此前，因各類原因被證監(jiān)會(huì)暫停投行業(yè)務(wù)的廣發(fā)證券、西南證券，其保薦的項(xiàng)目就遭到了其他中介機(jī)構(gòu)大面積蠶食。

此次事件，也表明上市監(jiān)管的日益趨嚴(yán)，也提示廣大企業(yè)，在申請(qǐng)上市過程中每一個(gè)環(huán)節(jié)都馬虎不得。

編輯：李丹